1. Монопольное обращение денежных знаков в рублях на территории РФ, т.е. рубль – это законное платежное и расчетное средство. На территории РФ на основании лицензии Центробанка РФ имеет ограниченное хождение иностранная валюта.

2. Принцип единства кассы – это значит, что все предприятия независимо от форм собственности и имеющие денежную выручку обязаны сдавать и хранить наличные деньги на расчетном счете в банке. Для этого существует инкассаторская служба, которая позволяет обеспечить своевременность поступления денег и сохранность наличных денег.

3. Соблюдение правил ведения кассовых операций – это означает соблюдение кассовой дисциплины. Все предприятия должны соблюдать правила получения денег, хранения денег, выдачи денег, учета и отчетности, сдачи денег в банк. Наличные деньги используются строго по целевому назначению. В кассе предприятия можно хранить наличные деньги только в пределах лимита. Из кассы предприятия деньги выдаются на основании расходных документов, которые подписываются директором (руководителем) и главным бухгалтером. Руководитель предприятия обязан обеспечить сохранность денег в кассе.

4. Планирование денежного обращения страны – это значит, государство должно планировать и регулировать денежную массу, находящуюся в обращении. Бумажные деньги не являются саморегулирующими, поэтому государство должно правильно планировать и регулировать количество наличных денег в обращении.

5. Должна соблюдаться эмиссионная дисциплина и купюрный состав при выпуске наличных денежных знаков в обращение.

6. Установление определенного курса рубля по отношению к иностранным валютам.

Организация наличного денежного обращения регламентируется Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Положением Банка России «О порядке ведения кассовых операций с банкнотой и монетой Банка России на территории Российской Федерации» от 12.10.2011г. № 373-П.

3. Закон денежного обращения

Одним из принципов организации денежного обращения является планирование и регулирование денежной массы в обращении, которая осуществляется в соответствии с законом денежного обращения.

Сущность закона : количество наличных денег в обращении должно быть прямо пропорционально сумме цен продаваемых товаров и услуг в стране и обратно пропорционально числу оборотов денежной единицы,

или чем больше товаров и услуг тем больше наличных денег нужно для обращения, чем быстрее оборачиваются деньги тем меньше денег нужно для обращения.

åЦТ КД – количество наличных денег в обращении

КД = åЦТ – сумма цен всех продаваемых товаров и

О услуг в стране

О – число оборотов денежной единицы

Число оборотов денежной единицы или скорость оборота определяется путем деления всей суммы денег, поступивших в банк, на среднюю массу наличных денег в обращении за предыдущий расчетный период.

На скорость оборота денежной единицы влияют следующие факторы:

1) периодичность выплат денег населению;

2) структура покупательского спроса, т.е. должны быть и дорогие, и недорогие товары;

3) методы хранения сбережений населением.

Таким образом, соблюдение требований закона денежного оборота позволяет регулировать денежную массу и обеспечить устойчивость денег.

Устойчивость бумажных денег – это стабильность или повышение покупательной способности денежной единицы.

Например: на определенную сумму денег вы приобретаете определенное количество товаров. Если в течение продолжительного периода это соотношение сохраняется, значит, деньги устойчивы.

На устойчивость денег влияют следующие факторы:

1) выпуск в обращение товаров и услуг, что повышает устойчивость денег;

2) соблюдение закона денежного обращения;

3) уровень цен на товары и услуги; если цены стабильные или снижаются, то устойчивость денег повышается;

4) наличие золотого запаса в стране, который является резервом увеличения товарной массы;

5) стабильность валютного курса рубля, что способствует повышению устойчивости денег.

Следовательно, устойчивость денег определяется влиянием соответствующих факторов и степени вмешательства государства в экономику, в регулирование денежного оборота.

Денежное обращение - это процесс, который является важнейшей экономической составляющей в любом государстве.

Определение

Сложное сплетение различных производственных, торговых и инвестиционных процессов, в том числе накопления и вложения капитала, прочно связанных с ними, а также формирование и использование кредитных средств возможно благодаря такому экономическому явлению, как денежное обращение.

Это движение денег, которое происходит во внутреннем обороте государства, а также в системе внешнеэкономических связей. Оно может иметь наличную и безналичную форму. Этим отличаются финансы. Денежное обращение обслуживает процесс реализации услуг, товаров, экономические платежи нетоварного характера.

Однако оно имеет и другое определение. Иными словами, это процесс движения денег, при котором происходит выполнение их функций.

При этом денежный оборот - это движение денег, которое происходит между тремя основными группами агентов в экономике: потребителями, предприятиями, государственными органами власти.

Если рассматривать денежное обращение с учетом последнего определения, то денежный оборот можно представить в качестве суммы всех платежей, которые осуществляют экономические агенты в безналичной и наличной форме.

Факторы, влияющие на денежное обращение

Оказывать влияние на денежное обращение могут следующие факторы:

Что входит в денежный оборот?

Денежный оборот включает в себя оборот как наличных, так и безналичных денег.

Деньги наличные имеют форму банкнот и разменных монет.

Безналичные деньги - это те денежные средства, которые представлены на счетах в различных учреждениях кредитного типа.

В связи с этим различают два основополагающих типа денежного обращения: наличное и безналичное.

Наличное обращение

Налично-денежное обращение - это процесс движения наличных денег для выполнения ими двух основных функций - платежного средства и средства обращения. Обслуживание данного обращения обеспечивается посредством банкнот, металлических монет и денег в бумажной форме.

Используется такая форма обращения денег при осуществлении кругооборота товаров, для оплаты услуг, при выплате зарплаты и проч.

Размер оборота

Размер такого оборота находится в прямой зависимости от рыночного уровня цен в государстве, от объемов услуг и товаров, от количества звеньев, которые составляют систему расчетов.

На долю налично-денежного обращения приходится малая часть, по некоторым расчетам - около 10% от всего денежного обращения. Причем аналитики говорят о тенденции к снижению объема такого типа обращения в связи со стремительным развитием безналичной системы расчетов.

Принципы наличного обращения

В момент организации наличного обращения должны учитываться следующие принципы:

1. Централизованная организация и регулирование денежного обращения. С учетом этого принципа ЦБ наделен исключительным правом организации и регулирования движения наличных денежных средств. Это позволяет достичь таких немаловажных факторов, как устойчивость, бесперебойность денежного обращения. Помимо этого, учитывается покупательная способность государственной валюты. Достичь этого принципа позволяют нормативные документы, которые регламентируют проведение кассовых операций во всех хозяйствующих субъектах и кредитных учреждениях.

2. Экономичность, эластичность денежного обращения. В основе как наличных, так и безналичных денег лежит одна и та же кредитная основа. Поэтому они с легкостью могут трансформироваться друг в друга, что дает возможность проводить эластичный сдвиг между наличным обращением и безналичным, в зависимости от требований экономики. Согласно этому принципу, государство может изменять наличное обращение на безналичное, которое по своей сути является более дешевым.

3. Принцип комплексности при организации денежного оборота. То есть оба вида обращения (как наличное, так и безналичное) должны рассматриваться как единое целое. Реализуется данный принцип законодательно путем фиксации единого порядка расчетов через банки коммерческого типа. Денежное обращение и кредит тесно связаны между собой.

4. Обеспечение экономики наличными деньгами должно быть регулярным и бесперебойным. В соответствии с данным принципом, ЦБ должен осуществлять своевременную эмиссию бумажных денег, а также регламентировать деятельность различных коммерческих банков и организаций кредитного характера. Цель подобного воздействия - регулировать своевременное обслуживание расчетов между субъектами экономики.

5. Установление четкого регламента по выполнению операций с участием наличных денег. В данном случае государство при помощи соответствующих нормативных актов четко регламентирует выполнение следующих операций: оприходование наличности, выдача ее в кассах банка, документальное сопровождение кассовых операций.

Безналичное обращение

Безналичное денежное обращение - это процесс движения денег, который не предполагает участия их в бумажной форме. В данном случае движение стоимости осуществляется путем перевода между счетами организаций кредитного характера. Результатом безналичного обращения является изменение остатков средств на лицевых счетах банковских клиентов. Такой тип обращения основан на использовании различных кредитных инструментов. К ним можно отнести чеки, векселя, кредитные карты.

С помощью безналичного обращения могут обслуживаться следующие виды отношений:

Между лицами юридическими.

Между организациями кредитного характера и юрлицами.

Между физическими лицами и юридическими.

Между физическими лицами и организациями кредитного типа.

Между государством и юридическими лицами. Регулирование денежного обращения принадлежит государству.

Наравне с наличным, безналичное обращение может использоваться для осуществления различных платежей и переводов, при повседневной оплате товаров и услуг.

Преимущества безналичного оборота

В отличие от наличного обращения, объем безналичного значительно больше - он составляет до 90% общего оборота денежных средств. Такая пропорция не случайна, ведь безналичный расчет имеет ряд преимуществ:

1. Позволяет экономно расходовать наличные деньги.

2. Способствует сокращению издержек обращения, ведь расходы на печать денег и их пересылку значительно сокращаются.

3. Значительно увеличивает скорость, с которой происходит обращение денег.

В соответствии с ГК РФ, могут применяться несколько форм безналичного расчета:

Расчеты при помощи платежных поручений.

Расчеты при помощи чеков.

Расчеты при помощи платежных требований-поручений.

Расчеты при помощи аккредитивов.

Финансы, кредит и денежное обращение - эти понятия имеют огромное значение в экономике государства.

Принципы организации безналичных расчетов

Безналичные расчеты имеют собственные принципы организации.

Первый принцип предполагает осуществление безналичных расчетов через банковские счета, открываемые клиентами для перевода и хранения денежных средств.

Второй принцип предполагает, что банк должен осуществлять платежи между счетами только с распоряжения их владельца и том порядке, который установил. Все безналичные платежи могут осуществляются исключительно в пределах остатка, который имеется на счете. Данный принцип закрепляет право субъекта на самостоятельное определение той очередности, в которой должны осуществляться платежи.

Третий принцип организации денежного обращения предполагает свободу выбора между формами безналичных расчетов. То есть субъект рынка может самостоятельно определять, какой формой безналичного расчета ему удобнее и целесообразнее пользоваться.

Четвертый принцип называется принципом срочности платежей. Подразумевает под собой, что расчеты должны осуществляться в строгом соответствии с установленными сроками, которые определены и закреплены законом или иными нормативными актами. Другими словами, этот принцип можно описать так: несомненно, получатель денег заинтересован в их зачислении, но не менее заинтересован и в том, чтобы зачисление происходило в точно оговоренный срок. На практике принцип срочности очень важен - он позволяет предприятиям рационально строить собственный оборот денег, основываясь на степени срочности тех или иных платежей.

Пятый принцип - обеспеченность платежа. Принцип обеспеченности неразрывно связан с предыдущим, так как плательщик должен иметь ликвидные средства для соблюдения принципа срочности.

Закон денежного обращения

Данный закон позволяет ответить на вопрос о том, сколько денег должно быть в обороте, чтобы они выполняли свои функции. Фактически закон отражает необходимое количество денег, достаточное для того, чтобы те могли выполнять свои основные функции.

Существует три основных фактора, от которых зависит количество денежных средств, которое необходимо:

Объем товаров и услуг, которые проданы на рынке (прямая взаимосвязь).

Уровень цен на услуги и товары, а также тарифы (прямая взаимосвязь).

Скорость, с которой деньги обращаются (обратная взаимосвязь).

Все эти факторы зависят от условий производства. То есть объем товаров и услуг, продаваемых на рынке, напрямую зависит от уровня развития такого показателя, как разделение труда. Стоимость услуг и товаров находится в обратной пропорциональности к уровню производительности труда: уровень производительности выше - цены ниже.

Закон обращения денег можно записать формулой:

Д = Т * Ц / v,

Где Д - денежная масса в обращении, Т - товарная масса, Ц - цена, v - скорость, с которой оборачиваются деньги.

Таким образом, закон денежного обращения напрямую отражает взаимосвязь, которая имеется между товарной массой, обращающейся на рынке, уровнем цен на данные товары и скоростью, с которой деньги оборачиваются.

Налично-денежный оборот – движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения. Это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный промежуток времени, это процесс непрерывного обращения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. В российской действительности наличные деньги обслуживают также и большую часть хозяйственных связей юридических лиц, особенно частных предпринимателей.

Наличные деньги используются:

– для осуществления кругооборота товаров и услуг;

– для расчетов по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей;

– для оплаты ценных бумаг и выплат дохода по ним;

– для платежей населения за коммунальные услуги. Налично-денежный оборот в Российской Федерации организуется государством в лице Центрального банка.

Прием и выдачу наличных денег осуществляют расчетно-кассовые центры при территориальных главных управлениях Банка России, которые формируют для этой цели оборотную кассу, а также резервные фонды. Резервные фонды банкнот и монет представляют собой запас не выпущенных в обращение денежных знаков для регулирования кассовых ресурсов.

Наличные деньги выпускаются в обращение Банком России на основе эмиссионного разрешения – документа, дающего право Банку России подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы,т. е. предельного выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Важную роль в стабилизации денежного обращения в России сыграло утвержденное Банком России Положение «О правилах организации наличного денежного оборота на территории Российской Федерации», которое обязательно для выполнения территориальными учреждениями Банка России, расчетно-кассовыми центрами, кредитными организациями и их филиалами, включая учреждения Сберегательного банка РФ, а также организациями, предприятиями и учреждениями на территории Российской Федерации.

Основные принципы организации налично-денежного оборота в РФ заключаются в следующем:

– все предприятия и организации должны хранить наличные деньги в коммерческих банках (за исключением суммы лимита, установленного обслуживающим банком);

– банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

– сверх лимита денежная наличность может храниться на предприятиях для выдачи средств на оплату труда, выплат социального характера не более трех дней;

– обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

– управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

– организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения. Территориальные учреждения Банка России контролируют работу учреждений банков по организации наличного денежного оборота, соблюдению предприятиями порядка ведения кассовых операций и работу с денежной наличностью в соответствии с указанным выше Положением.

Рассмотрим сущность организации наличного и безналичного денежного обращения, ответив на следующие вопросы:
Каковы принципы организации безналичных расчетов?
Каковы принципы организации налично-денежного оборота?

Каковы принципы организации налично-денежного оборота?

В Европе шесть из семи трансакций совершаются наличными деньгами, а в России этот показатель доходит до 97%. Предпочтения наличных денежных расчетов связаны с их преимуществами, выражающимися в следующем:
а) возможность и безусловность осуществления платежей в качестве законного средства в любых условиях;
б) моментальность осуществления;
в) отсутствие необходимости в специальной и постоянно действующей инфраструктуре;
г) оплата наличными дешевле платежей с использованием банковских карт;
д) легкость применения всеми пользователями;
е) анонимность использования;
ж) наличность предпочтительнее в случае природных, экономических и политических форс-мажорных обстоятельств.
К основным принципам организации налично-денежного оборота относятся:
1) централизация организации и регулирования денежного обращения. Центральный банк имеет исключительную прерогативу по организации и регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения и между всеми субъектами. Это позволяет достичь устойчивости денежного обращения, осуществлять его в тесной связи с проблемами обеспечения покупательной способности и устойчивости национальной рубля. Достижение устойчивости предполагает регламентирование выполнения кассовых операций всех кредитных организаций и хозяйствующих субъектов;
2) эластичность и экономичность денежного обращения. Взаимная обращаемость наличных и безналичных денег позволяет сдвигать границы между наличным и безналичным денежным обращением в зависимости от потребностей субъектов хозяйственной деятельности в денежных средствах того или иного вида и задач государственного регулирования, связанных с заменой дорогостоящего наличного обращения на более дешевое безналичное.
3) комплексность организации денежного обращения, обеспечение единства организации и регулирования движения наличных и безналичных средств и их эмиссии;
4) регулярность и бесперебойность обеспечения всех институциональных единиц национальной экономики наличными деньгами в соответствии с их экономическими потребностями;
5) регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые операции следующих хозяйствующих субъектов: а) банков и иных кредитных организаций; б) российских юридических лиц, в т.ч. предприятий связи; в) российских юридических лиц, принимающих денежные платежи непосредственно от населения; г) нерезидентов.
Порядок ведения кассовых операций — это совокупность правил приема, выдачи, хранения и инкассации наличных денег как кредитными организациями, прежде всего банками, так и хозяйствующими субъектами, резидентами и нерезидентами. Следует отметить, что осуществление расчетов наличными денежными средствами в Российской Федерации существенно ограничено. Без каких-либо ограничений наличными денежными средствами могут рассчитываться только физические лица и только по операциям, не связанным с осуществлением ими предпринимательской деятельности.
Наличные денежные средства, поступающие в кассу предприятия, подлежат сдаче в банк, обслуживающий организацию, с их последующим зачислением на ее счет. Сумма денежных средств, которую можно держать в кассе предприятия, лимитируется. Правила и сроки сдачи наличных денег в банк устанавливаются индивидуально по каждой организации.
При организации кассовой работы банки руководствуются требованиями нормативных актов Банка России.

Каковы принципы организации безналичных расчетов?

Безналичная форма расчетов достаточно трудоемка, поскольку связана с оформлением соответствующих документов единообразной формы. Техника безналичных расчетов установлена «Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации» Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-п. В нем сформулированы следующие основные принципы организации безналичных расчетов.
1. Документальность. Платежи со счетов производятся банковскими или другими расчетными учреждениями только по письменному распоряжению клиентов либо по приказу судебных или иных органов, которым законодательно предоставлено данное право. Распоряжение о списании средств со счета может быть дано: а) путем выписки документа единообразной формы, содержащего приказ (поручение) о списании средств; б) в форме согласия оплатить предъявленное требование (акцепт).
2. Срочность. Принцип определяет порядок и сроки обработки документов банковскими организациями, сроки списания и зачисления средств на счета. Инструктивными документами Банка России установлены унифицированные сроки обработки платежных документов в коммерческих банках и расчетно-кассовых центрах Банка России. В соответствии со ст. 80 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России устанавливает сроки безналичных расчетов. Так, общий срок безналичных расчетов не должен превышать двух операционных дней в пределах субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней в пределах Российской Федерации.
3. Обеспеченность платежа. Принцип означает, что платежи со счета осуществляются в пределах имеющихся на нем сумм. Все документальные поручения о списании средств со счета исполняются банком в соответствии с очередностью списания денежных средств, установленной ст. 855 ч. 2 ГК РФ.
При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание, т.е. в так называемой календарной очередности. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
. в первую очередь происходит списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
. во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в т.ч. по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;
. в третью очередь осуществляется списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в государственные социальные страховые фонды;
. в четвертую очередь происходит списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;
. в пятую очередь происходит списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;
. в последнюю очередь осуществляется списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
4. Свобода выбора форм безналичных расчетов. Действующим законодательством установлены несколько форм расчетов и видов платежей, которые организации-контрагенты могут выбирать по своему усмотрению. Каких-либо ограничений со стороны банка по выбору форм расчетов не допускается.
5. Унификация платежных документов. Законодательно установлено, что расчетные документы оформляются на бланках единообразной формы в бумажном или электронном видах. Расчетные документы действительны в течение 10 дней, не считая дня их выписки. Исправления, помарки и подчистки, использование корректирующих жидкостей в расчетных документах не допускаются.

Наличное денежное обращение – это процесс непрерывного движения наличных денег. Несмотря на то, что его значение и удельный вес в структуре денежного оборота постоянно сокращаются, он все еще играет важную роль, так как именно он обслуживает получение и расходование значительной части денежных доходов населения. В большинстве развитых западных странах доля налично-денежных платежей составляет не более 3-8 % совокупного денежного оборота. В РФ доля наличного денежного обращения несколько выше, но она постоянно сокращается.

Среда использования налично-денежных платежей связана в основном с формированием денежных доходов и расходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты:

предприятий, учреждений и организаций с населением (с одной стороны при выдаче заработной платы, пенсий, стипендий и других социальных валют населению, с другой – при оплате населением наличными деньгами товаров и услуг в торгово-сервисной сети);

между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках;

частично расчеты населения с финансово-кредитной системой (уплата налогов, сборов, погашение ссуд и т.п.);

в ограниченных размерах платежи между предприятиями и организациями

Несмотря на то, что в целом по объему официальный оборот наличных денег значительно меньше безналичного оборота, значение его в организации нормальных экономических отношений в хозяйстве очень велико. Именно в сере налично-денежного оборота происходит окончательная реализация произведенных товаров (работ, услуг). Поэтому от состояния организации налично-денежного оборота во многом зависит нормальная циркуляция денег в стране, устойчивость их покупательной способности.

Исключительное право выпуска и изъятия наличных денег из обращения, организация их обращения принадлежат ЦБ РФ как эмиссионному центру страны. В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации, на Банк России в соответствии с Федеральным законом о ЦБ РФ от 10.07.2002г. возложены следующиефункции:

исключительное право эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия из обращения;

прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Непосредственное кассовое обслуживание предприятий и организаций возложено на коммерческие банки.

Рассмотрим схему движения наличных денег в РФ.

Рисунок 2.1 Схема налично-денежного оборота в Российской Федерации

Приведенная схема показывает, что налично-денежный оборот начинается в ЦБ РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в оборотные кассы, таким образом они поступают в обращение. Из оборотных касс ГРКЦ, или РКЦ, наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам - юридическим и физическим лицам (либо непосредственно, либо в кассы предприятий и организаций). Меньшая часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними (в случаях, когда стоимость покупки не превышает предельной суммы платежа, установленной в законодательном порядке), но большая часть выплачивается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).

Население использует наличные деньги и для взаиморасчетов. Но большаяих часть расходуется на уплату налогов, сборов, страховых платежей, уплату за квартиру и коммунальные платежи, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, уплату арендных платежей, штрафов, пеней и неустоек и т.д.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).